Bankacılıkta kredi riski ve türk bankacılık sektörünün kredi riski görünümü
Özet
Bankacılık bir sanat ismi ile tanımlanabilseydi bu sanatın adı herhalde ―Risk
Yönetme Sanatı‖ olurdu. Risk yönetimi, küreselleşme, pazar sayısının ve ürün
çeşitliliğinin artması nedeniyle bankalar için vazgeçilmez bir fonksiyon haline
gelmiştir.
Bankaların geleneksel olarak karşı karşıya kaldığı en önemli risk türü kredi
riskidir. Tezimizin amacı, bankaların ne tür kredi riskleri ile karşı karşıya
kaldıklarını, bu riski ölçmek, yönetmek ve azaltmak için ne tür uygulamalar
geliştirdikleri, denetim otoritelerinin ne tür düzenlemeler yaptıklarını ve Türk
Bankacılık sektörünün kredi riski görünümünü ortaya koymaktır.
Tez çalışmamızda kredi riskinin tanımı, kredi riskinin yönetim araçları,
Basel düzenlemeleri, Türk Bankacılık Sektörünün kredi riski görünümü, TFRS 9
düzenlemesi ve Türk Bankacılık Sektörüne etkisi incelenmiştir.
Tezimizin uygulama bölümünde, sektörün son 12 yıllık verileri
karşılaştırmalı olarak oran analizi kullanılarak incelenmiş ve Türk Bankacılık
Sektörünün, risklerdeki artış, finansal krizler ve düzenleyici otoritenin sıkı
düzenlemelerine rağmen, güçlü sermaye yapısı, kârlılık rakamları ve BDDK‘nın
etkin yönetimi sayesinde finansal dalgalanmalardan en az hasarla çıkmayı başardığı
sonucuna varılmıştır.
If banking could be described as an art, the name of this art would probably
be ―Art of Risk Management‖. Risk Management has become an indispensable
function for banks, because of globalization, the raise in the numbers of market and
diversity of banking instruments.
Credit risk is traditionally the most important type of risk that banks
exposed to. The aim of our thesis is to discuss what kind of risks that banks
exposed to, what kind of tools banks use to hedge, mitigate and manage these risks,
what kind of arrangements regulatory authorities implement and the view of credit
risk of Turkish Banking Sector.
In our thesis, definition of credit risk, management tools of credit risk, Basel
accords, the prospect of credit risk of Turkish Banking Sector, implementation of
TFRS 9 and its effects to Turkish Banking Sector are discussed.
In the practice section of our thesis, financial figures of the sector of last
twelve years are analyzed comparatively by using ratio analyses. We concluded
that Turkish Banking Sector, thanks to strong capital composition, profitability and
effective management of BDDK, could succeed to minimize negative effects of
financial crisis, in spite of raising risks, financial crises and strict regulations of
regulatory authorities.