| dc.description.abstract | Avrupa Birliği tarafından sigorta ve reasürans şirketlerinin sermaye yeterliliklerine
yönelik risk temelli ve ilke bazlı bir düzenleme olan Solvency II’nin gelecekte Türk Sigorta
Sektörü’nde de uygulanması beklenmektedir. Çalışmada ülkemizde uygulanmakta olan
mevcut sermaye yeterliliği uygulamalarına ilişkin belirlenen sermaye gereksinimi
hesaplamaları ile Solvency II çerçevesinde belirlenen standart formül doğrultusunda
hesaplanan sermaye gereksinimi sonuçlarının karşılaştırılması ve mevcut düzenlemenin
eksikliklerinin belirlenmesi amaçlanmıştır.
Solvency II düzenlemelerine, Avrupa Birliği üyesi olmaması nedeniyle Türkiye’nin
uyum zorunluluğu bulunmamaktadır. Ancak Türk Sigorta Sektörü’nün Avrupa Birliği’ne
uyum çalışmaları kapsamında ve yeni gelişmeleri takip edebilmesi açısından gelecekte
Solvency II düzenlemelerine uyum sağlanması kaçınılmazdır. Çalışmada, Türk Sigorta
Sektörü’nde faaliyet gösteren bir sigorta şirketinden elde edilen veriler kullanılarak, Solvency
II Direktifi’nde belirlenen standart uyarınca Mali Yeterlilik Sermaye Gereksinimi (SCR)
doğrultusunda şirketin sermaye gereksinimi belirlenmiştir.
Araştırma neticesinde, mevcut sermaye yeterliliği hesaplamalarına göre yeterli
sermayesi bulunan sigorta şirketinin, Solvency II düzenlemesine göre hesaplanan sermaye
gereksiniminin oldukça altında bir sermayeye sahip olduğu belirlenmiştir. Bu durumun
nedenleri arasında, mevcut sermaye yeterliliği hesaplamalarında dikkate alınan risk
gruplarının yetersiz kaldığı tespit edilmiştir. Solvency II hesaplamalarının ülkemizde en doğru
şekilde uygulanabilmesi amacıyla, sigorta şirketlerinin karşı karşıya kaldıkları kredi riskleri
ve piyasa riskleri için gerekli kredi derecelendirmelerinin yetersiz olduğu; hayat ve hayat dışı
branşlarda gerçekleşebilecek felaket riskleri ve doğal afet riskleri kapsamında ülkemizde
belirlenmiş bir risk faktörü çalışmasının olmadığı tespit edilmiştir.
Solvency II, a risk-based and principle-based arrangement for the capital reqirement of
insurance and reinsurance companies, is expected to be implemented in the Turkish Insurance
Sector in the future. It is aimed to compare the capital requirement calculations for the current
capital requirement applications applied in Turkey with the capital requirement results
calculated in line with the standard formula determined within the framework of Solvency II
and to determine the deficiencies of the existing regulation.
Solvency II regulations, there is no necessity due to the absence of Turkey's
compliance with European Union members. However, it is inevitable for the Turkish
Insurance Sector to adapt to the future Solvency II regulations in the context of harmonization
studies of the European Union and to follow up new developments. In the study, the capital
requirement of the company was determined in accordance with the Solvency Capital
Requirement (SCR) according to the standard determined in the Solvency II Directive, using
the data obtained from an insurance company operating in the Turkish Insurance Sector.
As a result of the research, it has been determined that the insurance company with
adequate capital according to the existing capital requirement calculations has a capital which
is well below the capital requirement calculated according to the Solvency II regulation.
Among the reasons for this situation, it is determined that the risk groups considered in the
calculation of the existing capital requirement are insufficient. To ensure that Solvency II
calculations can be implemented in the most appropriate manner in our country, the credit
ratings of the insurance companies facing the credit risks and market risks are insufficient; it
has been determined that there is no risk factor in our country in the scope of disaster risks
and natural disaster risks that can occur in life and non-life branches. | en_US |
